发票对企业至关重要，国家更是三令五申企业需通过正当渠道获取发票，切勿因小利购买假发票或虚开发票，触犯国法。但作为企业的财务人，我们可以规范自家企业使用正规发票，却无法规范合作企业。因此，对于接收的发票，财务人必须仔细检查核对。那么，如何才能更好地避免收到问题发票呢？
一、合作前
交易前，应做好对合作方的调查工作，了解对方企业的基本信息、经营模式和规模等，要对合作企业拥有充足的认识，提前做好风险评估。要求合作方提供货物的证明资料，并对资料的真实性进行核实。
温馨提示：对方的企业信息可在“全国组织机构统一社会信用代码数据服务中心”进行查询。
二、合作中
合作中，双方的财务往来尽量通过银行账户进行划拨。划拨过程中，可审查合作方所提供的银行账户是否与发票上注明的信息相符合。如发现信息不符，好暂缓付款，与合作公司进一步沟通。
三、收票时
收到合作方提供的发票时，需谨慎核对开票信息与真实情况是否相符，以下几点需要格外注意：
1．核对税务登记证、出库单、银行账户、发票的企业名称等基本信息是否与合作方提供的一致；
2．核对发票、物流以及资金是否一致；
3．核对开票人与收票人、付款人与收款人、发货方与收货方是否一一对应；
4．查询合作方是否具备一般纳税人资格；
5．通过“国家税务总局全国增值税发票查验平台”等官方查询平台，对收到的发票进行查验。
本期小编为大家带来的是如何避免接收问题发票的方法，下期小编将为大家讲解和分析收到问题发票的处理方法。
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